Prinsjesdag brengt ieder jaar nieuwe fiscale plannen met zich mee. Voor vermogende particulieren en ondernemers kunnen die plannen financiële gevolgen hebben. Ook dit keer. Toch is er lang niet altijd reden om direct in actie te komen. Want fiscaal voordelig is niet altijd de beste keuze.
Box 3, schenk- en erfbelasting, belastingtarieven. Rond Prinsjesdag verschijnen overal overzichten van wat er verandert en wat dat mogelijk betekent voor je portemonnee. Nuttige informatie. Maar wie alleen naar de fiscale wijzigingen kijkt, mist een belangrijk deel van het verhaal. Want de vraag is niet alleen: wat verandert er? Maar vooral: wat betekent die verandering voor míjn financiële situatie?
Eerst het totaalplaatje
Het antwoord daarop is voor iedereen anders. Een ondernemer met vermogen in een BV staat er anders voor dan iemand met voornamelijk privé spaargeld en beleggingen. Een vastgoedbezitter heeft andere belangen dan iemand die zijn vermogen de komende jaren wil overdragen aan zijn kinderen.
Daarom begint een goed advies bij Synchrony Partners* niet bij de fiscale maatregel, maar bij het totaalplaatje. Hoe ziet het vermogen eruit? Is er een woning, pensioen, een lijfrente of ondernemingsvermogen? Hoeveel vermogen is er nodig om later van te leven? En zijn er wensen om vermogen over te dragen aan de volgende generatie?
Al die onderdelen staan met elkaar in verbinding. Een keuze op het ene vlak heeft gevolgen voor het andere. Pas wanneer dat geheel in beeld is, kun je beoordelen wat een fiscale verandering daadwerkelijk voor iemand betekent.
Fiscaal voordelig is niet altijd de beste keuze
Dat klinkt misschien vanzelfsprekend. Toch ontstaat rond fiscale wijzigingen gemakkelijk de neiging om enkel naar het belastingvoordeel te kijken.
Neem schenken. Het kan fiscaal aantrekkelijk zijn om vermogen eerder over te dragen aan kinderen. Maar wat als je datzelfde vermogen nu of later zelf nodig hebt om van te leven?
Of neem pensioenopbouw. Een pensioenproduct kan fiscale voordelen bieden. Toch kan iemand bewust kiezen om vermogen vrij beschikbaar te houden, omdat flexibiliteit voor hem of haar zwaarder weegt dan het fiscale voordeel.
De fiscaal aantrekkelijkste route is dus niet per definitie de beste route. Het gaat altijd om de vraag welke keuze past bij je vermogen, je toekomstplannen en het leven dat je wilt leiden.
Soms is niets doen óók een keuze
Dat geldt ook voor de ontwikkelingen rond box 3. Over de richting waarin het stelsel zich ontwikkelt, is al het nodige bekend. Maar zolang belangrijke onderdelen nog niet definitief zijn, is het lastig om de precieze gevolgen voor individuele situaties te bepalen. Dan kan het verstandig zijn om te wachten.
Niet iedere aangekondigde verandering vraagt immers direct om een aanpassing van je financiële plan. Op kleine wijzigingen in percentages hoef je niet automatisch te reageren. Grote veranderingen in wet- en regelgeving kunnen daarentegen wél aanleiding zijn om opnieuw naar jouw situatie te kijken.
Goed financieel advies betekent daarom niet alleen weten wanneer je in actie moet komen. Het betekent ook weten wanneer je dat beter nog even niet kunt doen.
Vooruitkijken in plaats van achteraf reageren
Dat betekent niet dat afwachten hetzelfde is als niets doen. Financiële planning gaat juist over vooruitkijken. Naar wat je vandaag nodig hebt én naar wat er later op je afkomt.
Wil je bijvoorbeeld op termijn vermogen of vastgoed overdragen aan je kinderen? Dan kan het verstandig zijn daar jaren eerder al over na te denken. Hetzelfde geldt voor pensioenopbouw. Sommige keuzes hebben tijd nodig om uiteindelijk het gewenste resultaat op te leveren.
Vooruitkijken betekent voor ons bij Synchrony Partners* daarom niet achter iedere fiscale wijziging aanlopen. Het betekent zorgen dat de financiële basis op orde is en vervolgens beoordelen welke ontwikkelingen voor jouw situatie relevant zijn.
Weten wat voor ú relevant is
Als informeel family office zien wij het als onze rol om naast de klant te staan. We volgen ontwikkelingen in wet- en regelgeving en kijken vervolgens welke daarvan daadwerkelijk gevolgen hebben voor de financiële situatie van een klant.
Daarbij kijken we verder dan fiscaliteit alleen. Vermogen, onderneming, gezin, pensioen en toekomstplannen horen bij elkaar. Waar nodig betrekken we de fiscalist, accountant, notaris of een andere specialist.
Het liefst belt een klant ons dan ook niet zelf na Prinsjesdag met de vraag: “Wat betekent dit voor mij?” Als een verandering aanleiding geeft om iets te bespreken of opnieuw door te rekenen, willen wij die vraag vóór zijn. Weten dat er iemand meekijkt geeft rust.
Prinsjesdag bepaalt de fiscale kaders. Maar die kaders bepalen niet automatisch wat voor jou de beste keuze is. Soms is het verstandig om te handelen. Soms om alvast iets voor later te organiseren. En soms om bewust niets te doen. De juiste keuze begint met overzicht.
* Duisenburgh Vermogensregie Tamis verzorgt binnen het samenwerkingsverband Synchrony Partners financiële planning en beleggingsdienstverlening. Beleggingsadvies wordt verzorgd door Duisenburgh Vermogensregie Tamis, als verbonden agent van Duisenburgh Vermogen. Vermogensbeheer wordt verzorgd door Duisenburgh Vermogen.
